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关于让胡路区2004年财政决算和2005年财政预算(草案)的报告


　　　　　　　　——2005年3月2日在让胡路区第七届人民代表大会第四次会议上
　　　　　　　　　　　　　　 让胡路区财政局局长 刘凤清
　　各位代表：
　　我受让胡路区人民政府委托，向大会作2004年财政决算和2005年财政预算(草案)的报告，请予审议。
　　一、2004年财政决算
　　2004年，区财政部门围绕区委、区政府的总体工作部署，认真落实区七届人大三次会议精神，锐意创新、扎实工作，财政收入实现历史新高。全区实现财政总收入 32789万元，为预算的131%；财政总支出32768万元，为预算的131%；预算结余21万元。
　　(一)财政收入执行情况
　　1、 一般预算收入20069万元，为预算的143%，同比增长31%。全口径财政收入实现6.25亿元，同比增长44%。其中：
　　——增值税完成3165万元，为预算的144%，同比增长36%，增收834万元。主要是税务部门加大重点税源、个体私营税收的征管、稽查力度，促使税收大幅增收。
　　——营业税完成2412万元，为预算的121%，同比增长28%，增收526万元。主要是加大建筑业、饮食服务业以票管税力度，有效遏止了税收流失。
　　——企业所得税完成1553万元，为预算的201%，同比增长91%，增收814万元。主要是部分企业经营效益好转拉动税收增收，税务部门加大汇算清缴力度，促进了税收增长。
　　——个人所得税完成5048万元，为预算的241%，同比增长 85%，增收2324万元。主要是中省直等企业职工工资、资金增加使个人所得税税基扩大，税务部门加大了代扣代缴力度，促使个人所得税增幅较大。
　　——城建税、教育费附加完成4868万元，为预算的120%，同比增长13%，增收544万元，主要是随流转税增长而增长。
　　——其他地方税完成3023万元，为预算的105%，同比大体持平。
　　2、一般预算调拨收入完成12674万元，为预算的115%，主要是争取各种专项、结算补助10974万元，为预算的112%；宏伟园区税收结算1700万元，为预算的142%。
　　3、上年节余46万元。
　　(二)财政支出执行情况
　　1、一般预算支出28319万元，为预算的136%，同比增长19%，主要大类支出如下：
　　——基建等生产性支出1896万元，为预算的106%，同比减少 17%。主要是对农业、生态园建设及企业技改投入。
　　——行政管理费4419万元，为预算的 131%，同比增长25%，主要是职工调资增加工资性支出。
　　——公检法司支出5186万元，为预算的124%，同比增长 20%。主要是职工调资增加工资性支出、为“两所”匹配基建款及加大了公检法专项办案经费投入。
　　——各部门事业费13862万元，为预算的150%，同比增长33%。主要是职工调资增加工资性支出、改善政府办公环境、职工住宅楼维修改造及支持税务事业发展。
　　——城维费1486万元，为预算的154%，同比增长4%。主要是喇镇小城镇改造，城区广场、道路改造、绿化亮化工程投入。
　　——专项支出1470万元，为预算的123%，同比增长 17%。主要是用教育费附加收入安排校舍维修等教育公用经费。
　　2、一般预算调拨支出完成4449万元，为预算的104%。
　　3、预算节余21万元。
　　为完成全年预算收支任务，重点开展了以下几方面工作：一是把大力组织财政收入摆在财政工作的首位。财税部门围绕年初确定的预算收人目标，克服各种政策性因素带来的短收影响，努力挖潜增收。通过监控重点税源，跟踪纳税大户及纳税变化动向，掌握税收管理主动权；不断优化征管手段，强化片管制、网上协查、清理漏征漏管户等措施，提高征管质量，增值税全口径收入突破了 2亿元；强化重点税源管理，加大对房地产及规模较大的私营企业等行业的稽查力度；完善个体户籍制度，扩大以票管税范围，加强对高收入行业及个人薪金的个人所得税征缴力度，个人所得税全口径收人实现 2.1亿元；联合有关部门对我区享受再就业优惠政策的个体工商户进行了清理整顿，增加税款近 300万元。二是把深化推进各项财政改革作为财政工作的关键。不断调整完善预算定额标准，细化支出项目，严格编制程序，力求早编细编，科学准确核定部门收支计划；强化支付中心内部管理，严格资金拨付程度，提高管理核算质量，拒付整改不合理支出、不合规票据249笔，金额 49.5万元；从健全制度、规范管理人手，开展政府采购工作，充分发挥各职能部门监督作用，确保采购工作公开透明，全年对 209个价值1822万元的政府采购项目实行集中采购，节支222万元，节支率12%；全力推进粮食直补及全部免征农业税两项改革，争取补贴资金 327万元，基本完成了乡镇党政机构改革、镇村财政财务体制改革、农村义务教育体制改革三项改革任务。三是把优化支出结构、提高支出质量作为财政工作的重点。不断加大财政支出结构调整力度，完善节支挖潜措施，对职工工资、社会保障等刚性支出给予优先、重点保障，对会议、招待费、差旅费、车辆消耗等弹性支出项目压缩增长，对于各种法定支出，合理安排资金予以重点保证。通过统筹安排、集中财力，并积极向上争取资金，共投入5417万元用于大事支出，进一步促进了社会、经济快速发展。充分发挥财政监督手段，严格预算外“收支两条线”制度，开展拖欠公款、整顿统一着装等专项治理工作，会同有关部门完成了各种专项检查及企业并轨等工作。
　　2004年，财政工作在区委、区政府的正确领导下取得了一定成绩，但同时，也存在着一些问题：一是税收征管仍存在薄弱环节；二是财政支出管理还需进一步加强；三是各项财政改革仍需进一步完善和深化。
　　二、2005年财政预算(草案)
　　2005年，我区经济继续保持快速发展的良好势头，为财政增收带来了机遇，但同时也面临严峻的挑战，主要是落实国家出台的各种税收优惠政策、黑石化企业到市开发区注册等因素影响，使税基减少；随着人员工资的不断增加调整，社会保障改革不断深化，经济建设、城市环境改善仍需大量资金，财政支出压力较大。
　　为确保各项事业健康发展，根据区域经济发展和财政形势，按照积极稳妥的原则，安排收入预算；按照突出重点、兼顾一般、量人为出的原则，安排支出预算。全区财政总投入和总支出均安排28300万元，比上年预算25065万增长13%，收支平衡。
　　(一)财政收入项目安排情况
　　1、一般预算收入16000万元，比上年预算增长14%，全口径财政收入4.95亿元。其中：
　　——增值税2700万元，比上年预算增长23%；
　　——营业税2200万元，比上年预算增加10%；
　　——个人所得税3500万元，比上年预算增长67%；
　　——土地使用税300万元，与上年预算持平；
　　——企业所得税1200万元，比上年预算增长55%；
　　——其他各项税收6100万元，比上年预算增长3%；
　　——罚没及行政性收费550万元，比上年预算减少21%，受公安罚没收入上划影响。
　　2、一般预算调拨收入12300万元(含宏伟园区税收结算1500万元)，比上年预算增长12%。
　　(二)财政支出项目安排情况
　　1、一般预算支出安排20182万元，按可比口径比上年预算增长13%。在地方财政支出预算中：
　　——基建等生产性支出1900万元，比上年预算增长18.5%；
　　——行政管理费及公检法司支出5203万元，按可比口径比上年预算增长15%：
　　——各部门事业费10411万元，比上年预算增长10%；
　　——专项支出1300万元，比上年预算增长8%；
　　——总预备费300万元，与上年预算持平。
　　2、一般预算调拨支出为8118万元(含公安、土地上划经费)，按可比口径比上年预算增长12%。
　　三、为实现以上目标。要突出抓好以下几方面工作：
　　(一)推进财源建设，加强税收征管，保证财政收入稳步增长。
　　一是以全市开展财源建设为契机，做好符合政策支持企业的调查论证，积极向上争取扶持资金，培育后续骨干财源。二是发挥财政资金导向作用，吸引社会各界投资，扶持中小企业快速发展。三是强化属地纳税工作，各职能部门联合行动严格征管工作，加强对重点税源、重点截获和重点税种的监控，确保税基稳定增长。四是挖掘税收增收潜力，加强零散税源征管。强化协税护税网络建设，创新征管方式，加大以票治税力度，切实发挥稽查作用，做到应收尽收。
　　(二)优化支出结构，保障重点支出，促进各项事业健康发展。
　　按照公共财政体制要求，不断调整和优化支出结构，优先保障人员工资、社会保障、企业并轨改革等刚性支出；大力压缩会议、招待、车辆消耗等弹性和非生产性支出，部门公用经费实行包干，超支不补；资金向农业、教育、企业技改等重点部门行业倾斜，集中有限财力，加大园区设施建设、农业棚室、畜牧业发展等财政扶持力度，促进区域经济快速、协调发展。
　　(三)深化各项改革，规范理财行为，提高财政资金使用效率。
　　积极推行零基预算，细化部门预算，建立专项经费包干使用制，实行预算内外资金统筹使用，严格预算审批程序，增强资金的预算管理；强化支付中心财务管理及监督职能，完善核算、审核内部责任制，严格支出管理，定期开展财务自查、互查、联查活动；加强政府采购预算管理，创新采购方式，严格采购操作规程，扩大采购范围和规模，全面提高政府采购质量；强化财政监督，严格“收支两条线”管理，加大预算执行及财政专项资金使用的监督检查力度，确保财政资金合理、有效使用。
　　各位代表！做好今年各项财政工作，任务艰巨，压力很大。我们决心在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大和政协的有效监督，解放思想，开拓进取，为全区经济和各项事业发展提供财力保障。