关于孙吴县2005年财政预算执行情况及2006年财政预算（草案）的报告

　　
　　（2006年2月15日在县第十四届人民代表大会第六次会议第一次全体会议上）
　　
　　
　　
　　
　　
　　
　　　财政局局长
　　　周迎新
　　各位代表：
　　我受县政府委托，向大会报告孙吴县2005年财政预算执行情况及2006年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员及列席人员提出意见。
　　一、2005年财政预算执行情况
　　2005年，在县委的正确领导下，在人大的有力监督下，全县财税干部紧紧围绕“努力快发展，全面建小康”和“三年解困，六年发展”的工作目标，按照“狠抓增收节支，大力培植财源，深化财政改革，确保正常运转”的总体思路，全力克服各种减收增支因素，全年预算执行情况良好。圆满地完成了县第十四届五次人代会批准的预算任务。
　　（一）财政收支预算执行情况
　　据快报统计，2005年全口径财政收入完成 2，326万元，为预算的 107％，同比增长（以下简称“增长”或“下降”）11％，其中：一般预算收入1，154万元，为预算的106％，增长12％；基金预算收入207万元，为预算的259％，下降67％；三税上划收入799万元，为预算的107％，增长13％；所得税上划收入166万元，为预算的107％，下降5％。全口径财政支出实现18，829万元，为预算的164％，增长15％，其中：一般预算支出14，881 万元，为预算的129％，增长11％；基金预算支出207万元；专项支出3，741万元。
　　本级一般预算收入完成情况：增值税完成 182万元，增长 8％；营业税完成 248万元，增长29％，主要是二门山工程及建筑安装业增收；所得税完成 110万元，增长1％；城维税等地方小税完成152万元，增长3％；契税完成 175万元，增长17％；行政性收费及罚没收入完成249万元，增长12％；专项收入完成38万元，增长3％。
　　本级一般预算支出完成情况：农林水支出1，340万元，增长19％；工交等部门事业费 242万元，增长7％；文体广播事业费520万元，增长6％；教育支出 2，781万元，增长18％；科技支出32万元，与上年持平；医疗卫生支出769万元，增长4％；其他部门事业费168万元，增长4％；行政事业单位离退休支出4，414万元，增长10％；社会保障补助支出1，173万元，增长93％，主要为社保并轨匹配资金；行政管理费 1，580万元，增长8％；公检法司支出587万元，增长24％；城市建设及其他支出1，275万元，增长19％。
　　按现行财政体制计算，本级收入加减与省、市各项结算，总财力为18，898万元，扣除上解支出126万元，可用财力为18，772万元。抵减支出后，结余150万元（均为省级专项结转）。
　　以上数字是初步汇编结果，待正式决算报经省、市批复后，将再向县人大常委会专题报告。
　　（二）2005年完成的主要工作
　　2005年，预算执行的环境是“宏观经济变化较大、政策性减收增支因素较多、财政收支矛盾比较突出”，面对严峻的形势，全县财税干部齐心协力，艰苦奋斗，财政工作取得了较好的成绩。
　　一是收入征管水平进一步提升。
　　2005年是我县近年来财政收入增幅最高的一年，超额完成了全年预算收入任务和市委、市政府下达的“晋档升位”目标。在收入征管中做到了：目标任务早明确，年初就将收入任务明确下达到相关部门，并通过定期召开财税联席会、工作协调会等方式，把任务落实到时段，对接到项目，分解到人头；工作措施快落实，着力完善协税护税制度，在重点税源和零散税收上挖掘潜力，保证各项收入及时入库；创新管理抓重点，通过建立税源档案、专项进行税源调查、乡级工商税由代收改为直征等一系列有效措施，强化了征管，降低了成本，减少了流失。
　　二是财政保障能力进一步增强。
　　按照“一要吃饭，二要建设”的原则，大力调整和优化支出结构，进一步加大了对公共支出的保障力度。安排调资专项资金 409万元，在全县机关事业单位范围内兑现了全额工资；安排资金1，650万元，完成了全县43户国有企业，共5，322名下岗职工的并轨工作；安排再就业资金102万元，新增就业2，766人；安排企业离退休人员基本养老金 886万元，保证了按时足额发放；安排低保资金214万元，累计发放了3，089人低保生活费；安排资金274万元，匹配了职工医疗保险；安排城镇建设资金880万元，改造了解放路等城镇基础设施；安排资金591万元，改善了乡镇和部分县直单位办公条件；安排资金 100万元，支持了三星木业搬迁和二中建设的前期准备工作；安排资金220万元，匹配了职工住房公积金；安排资金2，030万元，落实了农村税费改革和免征农业税政策；安排资金308万元，完成了22，000亩退耕还林补贴发放任务；安排资金115万元，落实了教育“一费制”政策；安排资金68万元，解决了各单位公务车辆保险费问题；通过借、调、融等办法，筹集资金3，361万元，支持了二门山水库、三精儿童大药厂等重点项目建设。
　　三是对上争取力度进一步加大。
　　全年各部门共争取到位资金16，803万元，增长27％，创历史最高，其中：调资等既定财力补助5，690万元；一般性转移支付6，552万元；缓解县乡财政困难补助670万元；农林水专项资金1，505万元；抚恤和社会保障专项资金830万元；教育专项资金154万元；其他专项资金1，402万元。此外，开发银行软贷款争取工作也取得较大进展。二门山水库建设贷款3，000万元，已由省行报国家行待批，农村教育危房改造贷款700万元，已通过省财政厅审核。
　　四是财政改革进一步深化。
　　在全县范围内推行了部门预算；扩大了政府采购范围，完成采购额1，220万元，平均节支率为11％；规范了银行开户审批办法，共清理撤消违规账户23个；理顺了国土局、林业局、农机监理站、水资源办、文管办5个部门财政管理方式；进一步巩固了农村税费改革成果，严格执行“乡财乡用县监管”政策， 合理界定县乡财政支出范围，科学确定收支基数，有效实现了“财力下移、缺口上移”的改革目标；启动了下岗再就业贷款担保工作，共为162人发放贷款148万元；成立了孙吴县兴城资本运营公司，经营城市工作已经启动。
　　从2005年预算执行情况看，虽然完成了各项任务，但我们也清醒地看到，财政经济运行中还存在一些不容忽视的问题，主要表现为：收入结构单一，主体税源创税能力低；刚性支出增长较快，财政平衡能力不强；乡级债务负担较重，财政仍在高风险区间运行；财政监管仍存在薄弱环节等。这些问题，我们将高度重视，并在今后的工作中切实加以解决。
　　二、2006年财政预算（草案）
　　2006年财政预算安排本着“积极稳妥，量入为出，科学合理，勤俭节约”的原则。全口径财政收入预计实现1，981万元，增长4.5％（剔除不可比因素，按可比口径计算，下同）。其中：一般预算收入预计实现1，086万元，增长5.2％；三税上划收入757万元，增长0.8％；所得税改革上划138万元，下降10.4％；国税安排677万元，增长4.6％；地税安排881万元，增长3.6％；财政部门组织收入423万元，增长4.1％。
　　一般预算收入安排：增值税168万元，增长5.3％；营业税248万元，增长12.7％；其他工商税247万元，增长5.6％；农业两税162万元，增长3.8％；罚没收费收入216万元，增长5.4％；专项收入40万元，增长5.2％；其他收入4万元，同比持平。
　　一般预算支出安排：人员经费安排10，364万元，占本级支出的87％；重点支出安排1，594万元，占本级支出的13％，其中：医疗保险281万元，民政抚恤165万元，社会保障补助162万元，专项支出40万元，农村税费改革支出946万元。
　　加减与省、市结算，本年总财力为 12，067万元， 剔除专项上解 109万元，一般预算支出11，958万元，当年收支平衡。
　　根据我县保运转的支出标准，公用经费需安排4，643万元，其中：取暖费355万元，电话费、会议费95 万元，交通工具消耗及保险费223万元，业务费581万元，其他公务费373万元，大项目经费200 万元，城镇建设支出1，500万元，支农支出110万元，旅游建设专项资金100万元，科技三项费15万元， 住房公积金匹配261万元，税收、罚没、收费业务经费180万元，乡级公用经费350 万元，上年结转支出150万元，其他不可预见支出150万元。这部分资金需要通过调整支出结构、预算超收、向上争取来消化解决。
　　需要说明的两个问题：一是本级财政预算是按照我县经济发展实际安排的。二是不可预见支出补助、缓解县乡财政困难补助、边境地区补助等需省财政厅重新测算，未纳入年初预算。
　　三、开拓进取，求真务实，确保完成全年预算任务
　　（一）以强化征管为基础，增加财政收入。
　　合理分解落实收入任务，加大征管和稽查力度，建立协税护税机制，维护税收秩序；监控重点税源，完善档案管理，适时动态分析，确保应收尽收；加大对二门山水库等新兴税源的支持，提高财政贡献水平；在房地产交易中增加营业税征收系统，发挥网络化征收优势，增加契税和营业税收入；及时兑现优惠政策，充分调动招商引资企业积极性，努力增加财政收入；与金融部门协商，继续放大鑫源担保公司贷款担保额度，支持中小企业发展；扩大非税收入试点范围，提高财力贡献水平。
　　（二）加大财政保障力度，促进社会事业健康发展。
　　多年来，困扰我县的工资发放和基本运转问题已经得到了较好解决，按照科学发展观和公共财政要求，支出重点要向经济建设和社会发展转移，促进经济社会协调发展。一要在机关事业单位工资足额发放的基础上，将公务员工资制度改革落实到位。二要加大社会保障支出力度。继续完善城镇居民最低生活保障制度；落实再就业优惠政策，做好下岗再就业人员小额贷款工作；积极探索社会帮扶救助途径，努力提高对弱势群体的保障水平。三要支持教科文卫等社会事业发展。抓好农村中小学危房改造、布局调整及二中建设，全面落实“两免一补”政策；增加科技投入，支持人才队伍建设；筹措资金，促进公益性文化事业健康发展；加强公共卫生体系投入，提高服务水平和突发事件的应对能力。四要加大支农力度，促进城乡协调发展。增加资金投入，支持农业科技进步、农业基础设施建设、农业结构调整、农村社会事业发展，落实粮食直补、良种补贴、大型农机具补贴等政策，改善农民生产生活条件，为建设社会主义新农村提供更多财力支持。五要增加城镇基础设施和大项目建设投入。安排资金1，500 万元，用于城镇基础设施建设；安排资金200 万元，支持财源项目争取及前期工作；安排旅游建设专项资金100万元，加快我县旅游业发展。
　　（三）做好对上争取工作，提高财政保障能力。
　　依托国家支持东北老工业基地改造和对边境地区扶持相关政策，结合我县实际，进一步加大对上争取力度。做好边境地区补助、不可预见支出补助、产粮大县补助的争取工作；做好新一轮转移支付的争取工作；做好社会保障资金的争取工作；做好社会主义新农村建设扶持资金的争取工作；做好城镇建设、教育、卫生、文化、科技等各项资金的争取工作；做好国家“三奖一补”资金的争取工作；做好开发银行软贷款的争取工作。
　　（四）深入推进财源建设，努力提高财政回报。
　　更新筹资理念，拓宽融资渠道，落实扶持政策，全力促进重点项目建设。加大对三精儿童大药厂服务力度，积极促进增产增效；以精深加工为依托，加快沙棘产业化发展；以茂田牧业为龙头，推进畜牧产业化建设；进一步做好矿产资源勘查工作；筹措资金，完成二门山水库建设任务，同时做好大石门水电站的前期工作；完成《孙吴县旅游发展规划》的编制工作，开发重点旅游项目；加大招商引资优惠政策宣传和落实力度，促使更多企业落户孙吴。
　　（五）深化财政改革，强化支出管理。
　　坚持以改革促转变、强管理、增效益的原则，进一步推进各项财政改革。一要按照预算内外资金统一管理的原则全面编制综合预算，深化部门预算改革。二要完善国库集中支付改革。推行财政统发工资指纹识别系统，有效解决吃空垧问题；厉行节约，严控人、车、会、话等弹性支出。三要推进政府采购制度改革，将单位车辆保险纳入政府采购范围。四要加强乡镇财政财务管理。进一步调整和完善乡镇财政管理体制，逐步规范县对乡转移支付办法。五要加大村级财务管理力度，确保各项村级经费规范使用。六要充分发挥资本运营公司作用，盘活国有资产。
　　（六）推进依法行政，强化财政监督。
　　围绕中心工作，推进依法行政、阳光理财。一要做好法制工作。大力宣传贯彻《全面依法行政实施纲要》和《行政许可法》，推进“法治财政”建设。二要强化财政监督。加强对各类专项资金的跟踪问效，提高财政支出的合理性和效益性；开展对重点行业会计基础工作的监督检查，提高会计工作质量。三要健全投资评审机制，扩大投资评审范围，节约财政资金。
　　各位代表，2006年是“十一五”计划实施的第一年，财政工作面临着新的机遇与挑战。我们要坚持思想上与时俱进，工作上开拓进取，提高理财能力，增强服务水平，为促进经济和社会事业和谐发展而努力奋斗！