第六节 资金管理


　　　　　　　　　　　　　　　　

　　本局物资系统的资金管理，主要是指储备流动资金的管理。每年年初，根据生产任务和材
料消耗成本核定年度和季度物资流动资金占用额，用这些资金进行物资的供销活动。

　　在采购过程中发生的购货资金往来，物资科采取托收承付的办法。计划员所订的物资到货
后，财务股按订货合同、验收单、铁路运单和银行货款托收单办理承付手续，由银行办理货款
结算。

　　在物资供应过程中，针对不同情况，实行不同的资金管理方式：本局内部材料供应，实行
内部转帐制度。各生产单位和分库在购料时，持材料调拨单到财务股进行材料款转帐，财务股
审查各分库储备定额和生产单位材料成本不超计划的情况下，加盖转帐印章，材料方可出库。
月末由物资科财务向局财务科递交各单位及分库的材料购货转帐数额。财务科将此材料费消耗
资金从各生产单位划出，转入物资科帐户，进行新的物资周转。

　　外单位和个人购买生产资料，由调拨员开据销售发票，买者向物资财务股交现金后，加盖
物资财务现金收讫章，由保管员进行出库。

　　对承担本局基建的外单位，购置的基本建设生产资料时，实行现金转帐制度。购货单位从
银行向物资科财务帐户拨入物资材料予购款后，由业务调拨员根据基建和生产计划开物资调拨
单，财务股加盖转帐收讫章后，进行物资出库。

　　在储备物资的资金占用上，物资科采取了缩短物资储备时间，加快资金周转速度。根据物
资消耗定额和储备定额，控制物资的储备量(库存量)，减少储备物资的资金占用，加快资金周
转，提高资金的利用率。

　　 1974～1987年木材生产阶段材料成本一览表 　　
单位：元/立方米




　 　 1977～1987年木材生产主要材料消耗情况一览表 　　
单位：元


　　 单位：元


　　 废钢铁回收情况一览表 　　
单位：吨、万元

　　说明：1972～1984年资料被“五·六”大火烧掉

　　 1971～1987年资金使用一览表 　　
单位：千元