中国工商银行大兴安岭分行贷款利息清收办法




　　为落实收息工作责任制，发挥全行整体功能，加大收息工作力度，提高经营效益，特制定
本办法。

　　一、 利息收入是我行营业收入主体， 直接关系经营成果乃至全行职工的切身利益，因此
全行上下必须高度重视，有关部门密切配合，共同抓好收息工作。

　　清收贷款利息工作要实行行长负责制，各行一把手必须亲自抓，亲自研究，主管行长要对
行长负责，全力协助行长抓好收息工作。行、主管行长要抓欠息大户，疑难户的收息，并将贷
款利息清收成效作为考核行长、主管行长工作业绩的重要内容。同时各主办、经办、协办部门
清收成效也纳入分管行长和本部门年终工作业绩考核的重要条件之一。

　　1. 信贷部门（指信贷科、股、房地产信贷、牡丹卡部， 零售业务科（小额抵押等部门，
下同）是收息工作的主办部门。负责对内分解落实收息任务，以外落实所有贷款企业的付息额
度；组织贷款企业的贷币资金归行，催收拖欠的贷款利息；督促本部门收息工作，搞好本专业
收息计划完成情况的考核。

　　2. 会计部门是计收利息工作的直接经办部门， 负责贷款企业的计息；督促企业在计息日
暮途穷前留足款项，及时划收贷款利息，看好帐户，监督欠息企业的款项支付，做到应收尽收；
向信贷部门提供欠息企业清单及企业款项支付的特殊情况。

　　3. 资金营运部门是协助信贷部门抓好收息的责任部门，要运用现金外套、 加强现金管理
手段，促使还款意愿差，资金体外循环的企业货币资金归行，增加收息来源。

　　4. 计划财务部门是利息收入的综合管理部门。 负责利息收入计划的编制下达，考核及执
行情况的分析。

　　二、 收息计划的下达

　　地行计划财务部门根据省行下达给我行的收息计划，依据下列因素，将收息计划分解下达
到各行。

　　1. 以年度预计新增贷款的40%作为当年新增贷款平均额，按收息率100%计算。

　　2. 自1996年实行划段管理以来，新增的贷款，按收息率95%计算。

　　3. 1995年末前存量贷款，按收息率52%计算。

　　三、 收息计划的分解落实

　　各行按照地分行下达的收息计划，依据上述三个因素，将收息计划分六种类型，两条线，
分解落实“两率一额”即贷款企业贷币资金归行率、收息率和最低收息额。

　　六种类型是：

　　1. 金额收息型：是指对生产经营正常经济效益较好，还本付息能力强，货币资金归行好，
年初不欠息，当年也能全额付息的企业，测算出全年预计收息额，落实收息计划。

　　2. 超额收息型：是指经营困难，资金紧张，回款迟缓， 已经努力经营有转机，在适当支
持下，确能提高效益，且还本付息意愿较强，保证当年不欠息，且还能偿还一部分陈欠利息的
企业，以当年计息额与收回陈欠利息额之和落实收息计划。

　　3. 即期收息型：是指当年利息能全额收回，陈欠利息要缓收， 待效益好后再收回陈欠利
息的企业，按当年计算额落实收息计划。

　　4. 比例收息型：是指企业能够维持生产经营，但货币资金收入不稳定， 经测算当年全额
还息确有困难的企业，要测算出全年最低收息额及占回款额的比例，按比例定协议落实收息计
划。

　　5. 定额收息型：是指企业经营危困，资金体外循环， 通过工作，资金能够重新归行，但
付清当年利息确有困难的企业，可给予一定的宽限政策，鼓励企业资金归行，按企业实际付息
能力落实收息计划。

　　6. 抵贷收息型：是指企业经营无望，亏损严重或虽有能力， 但有意逃废收息，只能收回
财产抵息或依法诉讼收息的企业，按目标预计收回额落实收息计划。

　　两条线：

　　一条线是对内将收息计划层层分解落实到行长、主管行长及有关部门和责任人，做到人人
肩上扛指标，层层负责协调一致，确保收息计划的完成。

　　另一条线是对外将计划分解落实到每户企业，银行与企业签订包括货币资金归行单、信息
额度等内容的银企协议，确保全年收息目标的实现。

　　通过上述六种类型，两条线的落实，做到责任明确，措施到位年有目标、季有考核、月有
监测，实现均衡收息。

　　四、 利息的计收会计部门在计息日当天直接从企业存款帐户收回利息，帐面存款不足的，
要于次日通知信贷部门组织企业回款，同时要看住企业帐户，同时会计部门还要在每月初两日
内向信贷部门提供欠息企业名单和欠息额，以便共据以组织企业回款，催收利息。

　　五、 拖欠利息的清收办法

　　清收拖欠利息要区别对待，采取不同的策略和方法。

　　1. 划类管理，一企一策，灵活收息。 即对全部贷款企业按还息情况实行“优、宽、帮、
严”的管理办法，促进企业还息，一是对效益好，还款意愿强，贷款不逾期，不欠息的企业，
要提供全方位的金融服务，优先支持，稳定息源。二是对部分贷款逾期或少量欠息，但他行无
帐户，资金不外流并按计划还息的企业，积极支持，鼓励企业还息的积极性，涵养息源。三是
对经过帮扶能有转机，还款意愿好的企业给予适当支持，帮助企业走出困境，培植息源。四是
对欠息和资金分流严重，有意逃避收息的企业，要坚决各处室严贷款，迫使企业还息，挖掘息
源。

　　2. 牵龙头，抓大户，保收息。发挥我行资金、结算等方面优势， 对效益好的大型企业，
收息大户，优先保证其合理的资金需要，提供配套服务，确保我行对优良客户的贷款份额和收
息。

　　3. 用好政策、用活办法，增加收息，一是要充分利用人行赋予的贷款利率浮动权，按规
定对新发放的贷款实行利率上浮；合理确定贷款期限，适用不同利率档次，增加收入。

　　二是项目贷款要在项目总投资中打入建设期利息，专户存储、按期计收。

　　4. 放水养成鱼，培植息源，确保收息，即对转机有望的企业，实施帮扶，活化贷款，增
收利息。

　　5. 提供服务，感化企业，公关收息。通过为企业开办多种中间业务，广交企业朋友，及
时掌握企业货币资金动态，提前做好工作保收息。

　　6. 推销商品、调剂材料，回款收息。在企业货币资金付息有困难的情况下，要发挥银行
联系面广的优势，帮助企业推销商品，调剂原辅材料，活化资金增加我行的利息收入。

　　7. 帮助企业清欠收息。企业受三角债困扰，资金周转不灵，付息能力不足，因此要主动
帮助企业清收欠款，用于收息。

　　8. 鼓励企业收取银行承兑汇票提供办理贴现贷款，增加现金流入，增强企业还息能力。

　　9. 收回资产，变卖收息，对虽未破产但已丧失还款能力，收息无望的停产，停业企业，
要收回一部分有效资产，变现收息。

　　10. 追究连串责任，从担保单位扣收利息。在借款人无力或有意逃避收息时，要及时追究
担保单位的连串责任，从担保单位扣收贷款本息。

　　11. 对已收回的抵贷资产，通过对外租贷，以租金收息。

　　12. 对贴息贷款，督促贴息部门按期兑现承诺，及时收息。

　　13. 诉讼法律，强制收息。对有一定还贷付息能力，但赖帐不还的企业，运用法律手段提
起诉讼，依法收息。

　　六、 收息的相关信贷政策

　　信贷部门要树立效益观念，每一笔贷款的发放必须与收处挂钩，并实行以下政策：

　　1. 对不欠息，能全额还息的企业，在贷款上优先支持，尽力保证其合理资金需求。

　　2. 对通过少量注入可以搞活较多存量，不仅能还清当年利息，而且能偿还一部分陈欠利
息的企业要积极支持，增强企业的还本付息能力。

　　3. 对新投入贷款年内可以还清本金，年末贷款余额不增的，而且新投入贷款能全额付息，
并能偿还一部分存量贷款利息的企业，给予定额支持，即实行贷款的封闭管理，专款专用。

　　4. 对实收利息较上年增加的BB级企业，经地行批准， 可以在余额不增的前提下，收回再
贷。

　　5. 还息与企业信用等级挂钩，今后对A级以上的企业还款意愿差，拖欠利息超过一个季度
的，信用等级降为BBB级；拖欠利息超过半年的，信用等级降为BB级； 拖欠利息超过一年的信
用等级降为B级。

　　6. 不准对欠息企业放贷收息。

　　七、 奖惩措施

　　要对立发票的收息奖惩制度，加大挂钩力度，实施利益驱动，充分调动全行员工抓收息的
积极性。

　　1. 签订责任状，一级对一级负责，经考评， 领导干部收息工作抓得不力，应收未收的，
调查核实后，要视情节轻重追究其责任，给予相应的处罚。

　　2. 信贷部门工作失职，使收息计划落空，影响我行收息的，要追究有关信贷人员的责任，
并给予相应的处罚。

　　3. 会计部门对欠息企业擅自支付款项，未按要求做到应收尽收， 造成息源流失的，要追
究有关会计人员的责任，并给予相应的处罚。

　　4. 为鼓励清收利息有功人员，各行可按拖欠利息年限按比例给予奖励， 但扣收管局，各
林业局及地行批准的联保单位不在奖励范畴之内。各行做好记录上报地行，分行将在年末给予
一次性适当奖励和表彰。

　　5. 对清收回已核销的两呆贷款本息，可按收回额的10%奖励给有功人员。

　　本办法自下发之日（1999年4月19日）起执行。