第四节 资金管理

　



　　1991年，林业局国家总投资额 3.6亿元，投资来源于储备资金、生产资金、货币资金和结
算资金。是年，林业局资金来源于固定资金、流动资金、营林流动资金和专项流动资金。其中，
固定资金613.7万元，流动资金643.8万元，营林流动资金 543.7万元，专项流动资金76.8万元。
资金占用为固定资产、流动资产、营林流动资产和专项流动资产。其中，固定资产 613.7万元，
流动资产787.6万元，营林流动资产475.3万元，专项流动资产1.4万元。



　　1992年起，全局实行资产负债比例管理。是年，流动资产1 980.2万元，长期投资1.4万元，
固定资产7 11 3.6万元，无形资产及递延资产为0，其它资产 15.7万元。流动负债1 758万元，
长期负债4 604万元，所有者权益2 748.9万元。1993年，长期投资11.9万元，无形资产及递延
资产118.7万元，所有者权益3 017.1万元。1994年，无形资产及递延资产97.3万元，流动负债
13 176.9万元，所有者权益为2 588万元。1995年，流动资产9 886.4万元，流动负债10 944.4
万元。1996年，长期投资1.1万元，所有者权益 5 737万元。1997年，流动资产 12 418.3万元，
长期投资41.1万元，固定资产32 485万元，长期负债25 766.37万元，所有者权益5 621.9万元。
1998年，固定资产31 625.3万元，流动资产1 194.9万元，长期负债 24 687.7万元，所有者权
益4 289.1万元。1999年，长期投资为0、固定资产32 447.87万元，无形资产及递延资产0.1万
元，长期负债26 923.8万元，所有者权益5 008.67万元。

　　2000年，全局累计借人建设资金2 4 035.5万元。其中，投资公司基金借贷 2 627.8万元，
建行贷款3 169.7万元，开发银行借款18 238万元(软贷6 810万元、硬贷11 428万元)。贷款项
目全部用于韩家园林业局生产生活设施建设。生产资金主要靠短期借款解决，累计借入生产资
金6 695.9万元，其中工商银行4 293.9万元，建设银行 2 332万元，中国银行 70万元。是年，
全局固定资产27 893.9万元，长期投资2.3万元，无形资产及递延资产为0，长期负债26 923.8
万元，所有者权益1 335.9万元。2001年，全局长期负债28 712.37万元。2002年，全局流动资
产21 250.8万元，长期投资30万元，固定资产30 575.7万元，流动负债21 255.6万元。

　　2003年，全局长期投资200万元，固定资产20 442.2万元，流动负债 17 721.4万元。2004
年，国家豁免韩家园林业局在国家开发银行贷款本金18 238万元及利息 4 500万元全部转为国
家资本金。是年，全局流动资产6 961.5万元，长期投资300万元，流动负债24 125.2万元，长
期负债5 797.5万元。



　　2005年，国家豁免韩家园林业局在工商银行短期借款4 293.8万元，建设银行短期借款444.3
万元转为国有资本。建设银行的建设资金 3 371.7万元全部转为国有资本。是年，全局流动资
产6 983.5万元，长期投资568万元，固定资产3 213.7万元，无形资产及递延资产为0，其它资
产320.2万元，流动负债20 151万元，长期负债4 209.6万元，所有者权益15 624.9万元。

　　　　　　　　　　　　　　1992年至2005年资产负债表
　　表13—4 　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　续表


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　续表


　　　　　　　　　1991年至2005年韩家园林业局资金收、支情况统计表
　　表13—5 　　　　　　　　 单位：万元